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재정운용계획

4-1. 중기지방재정계획

지방자치단체의 발전계획과 수요를 중･장기적으로 전망하여 반영한 다년도 예산으로, 효율적인 재원배분을 통한 계획적인 지방재정 운용을 위해 수립하는 5년간의 계획을 중기지방재정계획이라고 합니다. 다음은 곡성군의 중기지방재정계획입니다.

(단위 : 백만원, %)

구 분		2020	2021	2022	2023	2024	합 계	연평균 증가율
세 입		510,830	531,963	552,606	572,510	594,134	2,762,043	3.80
	자체수입	48,110	48,120	47,238	47,455	41,584	232,507	△3.60
	이 전 수 입	361,513	365,048	367,628	368,867	369,964	1,833,020	0.60
	지방채	0	0	0	0	0	0	0
	보전수입 등 및 내부거래	101,207	118,795	137,739	156,188	182,586	696,515	15.90
세 출		510,830	531,963	552,606	572,510	594,134	2,762,043	3.80
	경 상 지 출	148,301	132,099	131,624	126,147	112,765	650,936	△6.60
	사 업 수 요	362,528	399,864	420,982	446,363	481,370	2,111,107	7.30

▸ 대상회계 : 일반회계, 특별회계(공기업, 기타), 기금

▸ 연평균 증가율 = [(최종연도/기준년도)^(1/(전체연도 수 - 1))-1] × 100

4-2. 성인지 예산현황

성인지예산은 예산이 여성과 남성에게 미칠 영향을 미리 분석하여 예산을 편성하는 것으로, 예산을 양성평등의 관점에서 점검하는 방법입니다.

- 일례로 건물에 설치될 화장실 중 여성과 남성의 화장실 수를 분석하여 양성평등의 관점에서 예산이 편성되었는지를 확인하고 불평등하다고 할 때 이를 조정하여 예산을 편성하는 방법입니다.

성인지예산은 2013년부터 본격적으로 편성운영하고 있으며, 아래의 표에서는 곡성군의 2020년 성인지예산 대상사업, 소요예산 등을 확인할 수 있습니다.

(단위 : 개, 백만원)

구 분	사 업 수	예 산 액
총 계	64	16,775
양성평등정책추진사업	12	4,638
성별영향분석평가사업	47	11,324
자치단체 별도 추진사업	5	813

▸ 당초예산 기준

▸ 보다 자세한 내용은 다음의 링크를 참조하세요(http://www.gokseong.go.kr/main/?pid=736)

양성평등정책추진사업이란 ?

- 여성가족부장관이 수립한 양성평등정책기본계획에 따라 자치단체가 추진하는 사업입니다.

- 성평등 문화예술 콘텐츠 확산, 여성노동자 역량강화 및 경력개발 지원 등이 해당됩니다.

성별영향분석평가란 ?

- 성별영향분석평가란 법령·계획·사업 등 정부의 주요 정책을 수립·시행하는 과정에서 여성과 남성의 특성과 사회·경제적 격차 등의 요인들을 체계적으로 분석·평가함으로써 정부정책이 성평등 실현에 기여하도록 하는 제도입니다.

자치단체 별도추진사업이란 ?

- 자치단체장의 공약사업 및 주력사업으로 성별 수혜분석이 가능하다고 판단되는 사업, 성불평등 혹은 성격차 개선 가능성이 큰 사업

4-3. 주민참여예산사업 현황

주민참여예산제도는 주민이 예산편성 등 예산과정에 직접 참여하는 제도입니다. 주민참여예산은 지방자치단체의 조례에 따라 예산편성에 관한 주민의견 수렴, 주민제안사업 구체화 및 우선순위 결정 등으로 다양하게 이뤄지고 있습니다. 참여방법은 주민회의, 주민참여예산위원회 등 제도화 된 절차 또는 인터넷, 팩스, 우편 등을 통한 참여도 가능합니다.

이러한 과정을 거쳐 예산에 반영된 주민참여예산사업은 참여 방식과 참여 수준에 따라 다음과 같이 주민제안사업(주민주도형‧주민참여형)과 일반참여예산사업으로 구분됩니다.

<주민참여예산사업 구분기준>

구분	주민제안사업		일반 참여예산사업
	주민주도형	주민참여형
구분기준	-예산편성 한도 설정 -참여예산기구 또는 주민총회에서 사업 우선순위 결정	- 예산편성 한도 미설정 - 또는 한도가 있으나 참여예산기구의 사업 우선순위 결정 권한이 제한적	- 주민제안사업이 아닌 사업 중 자치단체가 주민참여의 일정한 기준을 설정한 사업 ※단, 다른 법령에 의한 참여절차는 제외 - 단위‧세부사업별 주민의견서 작성

다음은 곡성군의 사업예산과 주민참여예산사업 규모입니다.

(단위 : 백만원)

주민참여예산 사업 규모	주민제안사업		일반참여예산사업
	주민주도형	주민참여형
469		469

▸ 2020년 당초예산 기준

2020년 주민참여예산 세부내역

(단위 : 백만원)

구 분	부서명	사업명	예산반영액	비고
총 액			469
주민주도형 주민제안사업	안전건설과	오곡면 오봉대 보수공사	100
주민참여형 주민제안사업	안전건설과	봉림 농로개설 및 소교량 설치	70
주민주도형 주민제안사업	안전건설과	석곡면 유정리 교량 설치사업	60
주민참여형 주민제안사업	안전건설과	석곡면 구봉리 석축공사	30
주민주도형 주민제안사업	안전건설과	목사동면 용사1구 석축 정비공사	14
주민참여형 주민제안사업	안전건설과	목사동면 구 평오초등학교 옆 배수로 정비공사	25
주민주도형 주민제안사업	안전건설과	겸면 상덕 마을순환로 아스콘 공사	35
주민참여형 주민제안사업	안전건설과	겸면 현정리 가드레일 설치	35
주민주도형 주민제안사업	농 정 과	목사동면 대곡2구마을 입구 배수로 정비공사	100

▸ 보다 자세한 내용은 다음의 링크를 참조하세요(http://www.gokseong.go.kr/main/?pid=496)

4-4. 성과계획서

지방자치단체가 재정사업의 효율적 목표 달성을 위해 사업 목표, 성과지표 및 목표수준을 사전에 설정한 연도별 시행계획을 성과계획서라고 합니다.

성과계획서는 2016년부터 본격적으로 수립 운영하고 있으며, 아래의 표에서는

곡성군의 2020년 성과계획서 목표수, 단위사업수, 예산액 등을 확인할 수 있습니다.

						(단위:개, 백만원)
부서명	성과계획				예산액
	전략목표수	정책사업목표		단위사업수	예산액	전년도예산액	비교증감
		개수	지표수
계	25	109	268	260	397,149	365,304	31,845
의회사무과	1	1	4	2	805	776	29
기획실	1	4	7	5	29,940	30,366	-426
주민복지과	1	9	27	26	70,012	64,456	5,556
행정과	1	9	22	15	26,678	25,133	1,545
재무과	1	2	6	6	44,365	41,889	2,476
미래혁신과	1	7	14	14	13,081	8,369	4,712
민원과	1	4	12	14	14,155	10,571	3,584
농정과	1	12	32	22	47,373	42,491	4,883
관광과	1	4	10	9	22,477	17,240	5,238
문화체육과	1	9	20	18	12,017	7,751	4,265
환경축산과	1	6	15	19	15,391	13,938	1,453
안전건설과	1	8	20	11	34,744	36,441	-1,697
도시경제과	1	7	13	18	8,943	9,356	-413
산림과	1	3	8	11	11,939	11,412	526
농촌지원과	1	6	11	16	5,552	4,646	907
기술보급과	1	4	9	12	3,473	3,482	-9
보건과	1	4	11	14	6,421	7,780	-1,359
상하수도사업소	1	3	9	14	21,740	22,378	-639
곡성읍	0	0	0	0	1,250	1,110	141
오곡면	0	0	0	0	658	537	121
삼기면	1	1	3	2	566	511	55
석곡면	0	0	0	0	854	723	131
목사동면	1	1	2	2	586	574	12
죽곡면	1	1	3	2	697	595	103
고달면	0	0	0	0	923	535	387
옥과면	1	1	3	2	837	754	84
입면	1	1	3	2	607	524	83
겸면	1	1	2	2	567	524	43
오산면	1	1	2	2	497	441	56

▸ 당초예산, 일반+기타특별회계

▸ 보다 자세한 내용은 다음의 링크를 참조하세요(http://www.gokseong.go.kr/main/?pid=676&act=view&SEQ=2&page=1)

4-5. 재정운용상황개요서

지방자치단체의 재정 운용 상황을 한눈에 볼 수 있도록 주요 재정지표 및 분석자료를 정리한 자료를 재정운용상황개요서라고 합니다.

재정운용상황개요서는 재정자립도, 재정자주도, 사회복지분야 예산 비율, 자체사업 및 보조사업의 비율, 인건비 비율 등을 확인할 수 있습니다.

(단위 : %)

재정자립도	재정자주도	사회복지분야 예산비율	자체사업비율	보조사업 비율	지방세와 세외수입의 총액 중 인건비의 비율
9.49	61.64	17.86	19.21	60.26	133.81

▸ 당초예산, 일반회계 기준

▸ 보다 자세한 내용은 다음의 링크를 참조하세요(http://www.gokseong.go.kr/main/?pid=747)

4-6. 국외여비 편성현황

2020년도 국외출장 및 국외여비 편성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

세출예산총계 (A)	국외여비 총액 (B=C+D)	국외업무여비 (C)	국제화여비 (D)	비율 (B/A)
397,149	565	20	545	0.14

‣ 대상회계 : 일반회계, 특별회계 (202-03 국외업무여비, 202-04 국제화여비)

※ 국외출장에 대하여 기재(지방의회 국외여비 제외)

국외여비 연도별 현황

구 분	연도별
	2016	2017	2018	2019	2020
세출예산총계(A)	283,181	306,003	344,055	365,304	397,149
국외여비 총액 (B=C+D)	364	389	399	513	565
국외업무여비(C)	50	50	50	30	20
국제화여비(D)	314	339	349	483	545
비율	0.13	0.13	0.12	0.14	0.14

(단위 : 백만원, %)

국외여비 비율 유사 지방자치단체와 비교

4-7. 행사･축제경비 편성현황

다음은 우리 곡성군이 2020년 한 해 동안 시에서 주관하여 개최하고자 하는 행사와 축제의 운영비, 실비보상금 등을 편성한 내역입니다.

(단위 : 백만원, %)

세출예산액 (A)	행사･축제경비 (B)	비율 (B/A)	비 고
337,317	4,993	1.32

▸ 대상회계 : 일반회계, 2020년 예산편성 내역 중 통계목별 총 금액의 합계 기재

▸ 대상과목 : 행사운영비 (201-03), 행사실비보상금 (301-09), 민간행사사업보조(307-04), 행사관련시설비 (401-04)

행사·축제경비 연도별 현황

구 분	연도별
	2016	2017	2018	2019	2020
세출예산액	263,979	290,060	323,745	343,106	377,317
행사･축제경비	3,506	3,259	3,787	4,572	4,993
비율	1.33	1.12	1.17	1.33	1.32

(단위 : 백만원, %)

행사･축제경비 비율 유사 지방자치단체와 비교

4-8. 업무추진비 편성현황

업무추진비는 업무추진비란 지방자치단체의 장 등이 기관을 운영하고 정책을 추진하는 등 공무를 처리하는 데 사용하는 비용을 의미합니다. 우리 곡성군의 2020년 업무추진비 편성현황은 다음과 같습니다.

단체장·부단체장 기관운영업무추진비

(단위 : 백만원)
기관운영 업무추진비 총액한도액(A)	기관운영 업무추진비 예산편성액(B)			총액한도액 대비 편성액 비율(B/A)
	소계	단체장 예산편성액	부단체장 예산편성액
95	95	59	36	1

단체장·부단체장 기관운영업무추진비 연도별 편성현황

(단위 : 백만원)
2016	2017	2018	2019	2020
89	89	90	95	95

기관운영업무추진비 유사 지방자치단체와 비교

▸ 총액한도액 산출기준은 ‘2020년도 예산편성 및 기금운용계획 수립기준(행정안전부)’을 참조하세요(http://lofin.mois.go.kr)

시책추진업무추진비

(단위 : 백만원, %)
시책업무추진비 기준액(A)	시책업무추진비 예산편성액(B)	기준액 대비 편성액 비율(B/A)
223	222	1

시책업무추진비 연도별 편성현황

(단위 : 백만원)
2016	2017	2018	2019	2020
220	221	221	221	222

시책추진업무추진비 유사 지방자치단체와 비교

▸ 기준액 산출기준은 ‘2020년도 예산편성 및 기금운용계획 수립기준(행정안전부)’을
참조하세요(http://lofin.mois.go.kr)

4-9. 지방의회 관련경비 편성현황

우리 곡성군의 2020년 지방의회 관련경비 편성현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, %)
지방의회 관련경비 총액한도액(A)	지방의회 관련경비 예산편성액(B)					총액한도액 대비 편성액 비율(B/A)
	소계	의정운영 공통경비	의회운영 업무추진비	의원 국외여비	의원역량 개발비 (민간위탁)
124	124	54	47	23		1

지방의회 관련경비 연도별 편성현황

(단위 : 백만원)
2016	2017	2018	2019	2020
103	105	124	124	124

지방의회 관련경비 유사 지방자치단체와 비교

▸ 총액한도액 산출기준은 ‘2020년도 예산편성 및 기금운용계획 수립기준(행정안전부)’을 참조하세요(http://lofin.mois.go.kr)

4-10. 지방보조금 편성현황

우리 곡성군의 2020년 지방보조금 편성현황은 다음과 같습니다.

▸ 지방자치단체가 민간 등이 자율적으로 수행하는 사업에 대하여 자체재원으로 개인 또는 단체 등에 지원하는 경비

(단위 : 백만원, %)
총한도액(A)*	예산편성액(B)	총한도액 대비 편성액 비율(B/A)
35,926	14,503	0.4

* 총한도액 산출기준은 ‘2020년도 예산편성 및 기금운용계획 수립기준(행정안전부)’을 참조하세요(http://lofin.mois.go.kr)

지방보조금 연도별 편성현황

(단위 : 백만원)
2016	2017	2018	2019	2020
7,107	9,407	12,181	13,129	14,503

※ 작성대상 : 민간경상사업보조, 민간단체법정운영비보조, 민간행사사업보조,

사회복지시설법정운영비보조, 사회복지사업보조, 민간자본사업보조

※ 대상회계 : 일반 + 기타특별회계

유사 지방자치단체와 지방보조금 비교

4-11. 1인당 기준경비 편성현황

건전한 지방재정운용과 자치단체간 균형을 확보하기 위해 「자치단체 예산편성 운영기준(행안부 훈령)」에서 공무원 맞춤형복지제도 시행경비, 공무원 일‧숙직비, 통장·이장·반장 활동보상금 등에 대한 기준경비를 규정하고 있습니다. 우리 곡성군의 기준경비에 대한 1인당 예산편성 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

항목별	대상인원 (A)	총 예산편성액 (B)	1인당 편성액 (B/A)
맞춤형복지제도시행경비	1,623	1,296	1
공무원 일‧숙직비	6,979	202	0
통장이장반장 활동보상금	774	1,303	2

☞  공무원 일•숙직비 202백만원은 1인당 60천원을 기준으로, 실과읍면 일•숙직수당을 총괄하여 편성하였으며, 맞춤형복지제도 시행경비 1,296백만원은 대상인원 1,623명(복지카드 지원대상 850명, 단체보장보험 770명, 공무원 심리진단 및 치료비 3명)을 기준으로 예산 편성하였고, 통장이장반장 활동보상금 1,303백만원은 대상인원 774명(11개 읍면 이장 273명, 반장 501명)기준으로 예산 편성